¿Qué es una exención de seguro médico?

Desde 2014 hasta 2018, hubo un requisito a nivel nacional de que la mayoría de las personas mantuvieran un seguro médico y una multa por incumplimiento. A partir de 2020, todavía existe tal requisito (y penalización) en Nueva Jersey, Massachusetts, Distrito de Columbia. Rhode Island y California.

Una exención del seguro médico le permite evitar pagar la multa fiscal por no estar asegurado. Si obtiene una exención de seguro médico, no tiene que comprar cobertura de seguro médico durante el tiempo que esté exento y no será penalizado por no tener seguro.

En la mayoría de los estados, ya no existe una multa por no tener seguro en 2019 y más allá. Pero técnicamente todavía se aplica el requisito de que las personas mantengan un seguro médico, lo que significa que el proceso de exención aún existe. Y sigue siendo importante en algunos casos, porque un tipo de exención (una exención por dificultades económicas) es necesario para que una persona de 30 años o más pueda comprar un plan de salud catastrófico (tenga en cuenta que este es un término específico de la ACA; no lo hace). t solo significa cualquier plan con altos costos de desembolso personal).

En los estados que han implementado sus propios mandatos y sanciones de seguro médico, las exenciones permiten que las personas eviten pagar la multa, a pesar de no estar aseguradas.

Fondo

El mandato individual, que forma parte de la Ley del Cuidado de Salud a Bajo Precio, dice que todos los residentes legales de los Estados Unidos deben tener cobertura de seguro médico o enfrentarán una multa fiscal llamada pago de responsabilidad compartida. Sin embargo, la ley también dice que algunas personas están exentas del mandato individual y su sanción.

El pago de responsabilidad compartida se aplicó a las personas que no estaban aseguradas durante el período de 2014 a 2018. Pero fue derogado a principios de 2019, según los términos de la Ley de Empleos y Reducción de Impuestos. Entonces, a nivel federal, ya no existe una multa tributaria por no tener seguro.

Eso significa que no necesita preocuparse por obtener una exención, a menos que esté en un estado que haya implementado su propio mandato que exige que los residentes tengan seguro médico, o que desee tener la opción de comprar un seguro médico catastrófico de menor costo. plan.

La exención por dificultades económicas sigue siendo pertinente

Para las personas que buscan exenciones del mandato individual entre 2014 y 2018, la mayoría de las pautas de elegibilidad para una exención de seguro médico fueron sencillas y sin áreas grises. Por ejemplo, eres miembro de una tribu de nativos americanos o no lo eres. O es miembro de un ministerio de intercambio de atención médica o no lo es.

Sin embargo, un tipo de exención del seguro médico, la exención por dificultades, es un poco más flexible para definir quién es elegible. Y sigue siendo relevante en 2019 y más allá porque le permite a una persona comprar un plan catastrófico incluso si tiene 30 años o más. Los planes de salud catastróficos tienen deducibles altos (pero no califican para una HSA) y no se pueden comprar con subsidios premium, por lo que generalmente son solo una buena opción para las personas que no califican para los subsidios. Pero le permiten obtener atención preventiva sin pagar por ella, y lo cubrirán en caso de que ocurra un desastre de atención médica realmente costoso. Y normalmente solo están disponibles para personas menores de 30 años. Pero una exención por dificultades le permite a cualquiera comprar uno, independientemente de su edad.

La exención por dificultades económicas está destinada a personas que tienen dificultades económicas o que se enfrentan a situaciones que dificultan la obtención o el pago de un seguro médico. Si bien la multa por no tener cobertura estaba en vigor, la exención por dificultades económicas podría usarse para evitar pagar la multa cuando se quedó sin cobertura por un motivo que se consideró una dificultad económica válida. Ya no hay una multa (en la mayoría de los estados), por lo que las personas que simplemente quieren quedarse sin cobertura no necesitan preocuparse por obtener una exención por dificultades.

Pero las personas que quieran inscribirse en un plan de salud catastrófico (y que no sean menores de 30 años) aún deben obtener una exención por dificultades. Hay una amplia gama de circunstancias que lo hacen elegible para uno: está huyendo de una pareja abusiva. Tu casa fue arrasada por un huracán. Lo desalojaron o le cortaron los servicios públicos. La cobertura de cualquier otro tipo de plan es inasequible ... es una lista larga, y puede obtener más información al respecto en "Cómo obtener una exención del seguro de salud por dificultades económicas".

En 2018, el gobierno federal facilitó que las personas calificaran para las exenciones por dificultades al expandir las pautas de elegibilidad. Bajo las nuevas reglas, las personas pueden obtener una exención por dificultades si viven en un área donde solo una aseguradora ofrece planes y la falta de elección "les ha impedido obtener cobertura". También hay una exención por dificultades disponibles si todos los planes en un área determinada incluyen cobertura de aborto y eso va en contra de los valores de la persona. Y hay una exención general por dificultades para las personas que "experimentan circunstancias personales que crean dificultades para obtener cobertura de seguro médico". El ejemplo dado para esta circunstancia particular involucra una situación en la que una persona necesita ver a un determinado especialista para recibir tratamiento continuo, pero el especialista no está dentro de la red con ningún plan de salud asequible que la persona pueda comprar.

Todo esto sigue siendo pertinente, aunque ya no existe una multa por no tener seguro en la mayoría de los estados, debido al hecho de que las exenciones por dificultades son necesarias para inscribirse en un plan catastrófico si tiene 30 años o más.

¿Cómo se solicita una exención?

Si se encuentra en DC, Nueva Jersey, Massachusetts, California o Rhode Island, puede comunicarse con la bolsa de seguros de salud de su estado o con el departamento de ingresos de su estado para conocer cómo funciona el proceso de exención. En su mayor parte, las reglas estatales para las exenciones son similares a las reglas de la ACA, pero existen algunas diferencias locales.

Si se encuentra en el resto del país, ya no es necesaria una exención, a menos que necesite una exención por dificultades para ser elegible para inscribirse en un plan de salud catastrófico. Históricamente, las exenciones por dificultades económicas han estado disponibles a través del intercambio o del IRS, pero este último ya no es útil, ya que se haría después de que termine el año, a diferencia de antes de que comience el año (si espera y lo hace en sus impuestos , obviamente no podrá regresar y obtener cobertura catastrófica para el año que ya pasó).

Si desea inscribirse en un plan catastrófico, debe solicitar una exención por dificultades del intercambio durante la inscripción abierta (o incluso antes de la inscripción abierta, tan pronto como esté disponible el formulario de solicitud de exención para el próximo año). Deberá asegurar la exención antes de que finalice la inscripción abierta, para que pueda seleccionar su plan. Y no es necesariamente un proceso rápido.

¿Cuántas personas obtienen exenciones?

El IRS informó a principios de 2017 que alrededor de 6.5 millones de contribuyentes debían una multa de responsabilidad compartida en sus declaraciones de impuestos de 2015, mientras que 12.7 millones de contribuyentes reclamaron una exención (incluidas las exenciones que se obtienen a través del mercado, así como las exenciones que son reclamado en la declaración de impuestos).

Al año siguiente, para las declaraciones de impuestos de 2016, el IRS informó que 10.7 contribuyentes habían reclamado exenciones para el 27 de abril de 2017. En ese momento, solo 4 millones de declaraciones de impuestos habían incluido una multa por no tener seguro en 2016.

Entonces, aunque un número sustancial de personas ha pagado la multa a lo largo de los años, muchas más personas han sido elegibles para una exención.

En 2019 y más allá, las personas ya no necesitan reclamar una exención en su declaración de impuestos federales sobre la renta, ya que ya no existe una multa. Pero obtener una exención por dificultades a través del intercambio de seguro médico continuará permitiendo a las personas comprar planes catastróficos, si esa es su elección. Y en algunos estados, sigue existiendo una multa, que se evalúa en las declaraciones de impuestos estatales, para las personas que no tienen seguro. En esos estados, el proceso de exención sigue siendo importante para las personas que tienen una razón válida para no tener seguro y quieren evitar la multa.