Su cuenta de gastos flexible (FSA) después de la pérdida del empleo

¿Tiene una cuenta de gastos médicos flexibles (FSA) que le reembolsa los gastos médicos, como el deducible, los copagos y el coseguro de su seguro médico? ¿Está a punto de ser despedido, renunciar a su trabajo o jubilarse? Saber qué pasará con su cuenta de gastos flexible cuando pierda su trabajo le ayudará a tomar decisiones inteligentes.

Su FSA está vinculada a su trabajo

Su capacidad para usar su FSA está vinculada a su trabajo. Sin embargo, si es elegible para la continuación de la cobertura COBRA de su FSA, es posible que pueda seguir usando su FSA incluso después de perder o renunciar a su trabajo.

Si la extensión COBRA de su FSA está disponible, es importante recordar que su antiguo empleador no igualará las contribuciones de la FSA en su nombre, incluso si lo hicieron cuando estaba empleado. En su lugar, hará esas contribuciones con dinero después de impuestos, más una tarifa administrativa del 2%.

Por lo tanto, no existe una ventaja tributaria continua al elegir COBRA para una FSA, aparte de la capacidad de solicitar el reembolso de los fondos que aún quedaban en la FSA cuando ocurrió la pérdida del empleo.

Dinero en FSA cuando finaliza el trabajo

El dinero que no se utiliza en su FSA va a su empleador después de que usted renuncia o pierde su trabajo, a menos que sea elegible y elija la continuación de la cobertura COBRA de su FSA.

Incluso si puede continuar su FSA con COBRA, el dinero de su FSA no se puede usar para pagar las primas mensuales del seguro médico COBRA, ni se puede usar para las primas del seguro médico que no son COBRA, como las que se ofrecen a través de los seguros médicos de cada estado. intercambio de seguros.

Si no es elegible para continuar con su FSA a través de COBRA, querrá intentar usar el dinero en su Cuenta de Gastos Flexibles antes de que termine su trabajo para no perder el dinero.

Utilizando el dinero de la FSA e incluso más

Digamos que deja su trabajo en marzo y quiere usar su FSA. La buena noticia es que puede ser posible retirar más dinero de su FSA del que invirtió. ¿Cómo?

Su FSA pagará los gastos médicos elegibles hasta la cantidad que se comprometió a contribuir durante todo el año, incluso si aún no ha contribuido tanto. El IRS limita la cantidad que los empleados pueden contribuir a sus FSA cada año, y los empleadores pueden imponer límites más bajos si así lo desean.

Los empleados pueden optar por contribuir hasta el monto máximo permitido por su plan, pero deben establecer el monto de su contribución antes del inicio del año del plan y no pueden cambiarlo durante el año a menos que tengan un evento que califique.

Reglas modificadas COVID-19 2020-2022

Para 2020 y 2021 (y en algunos casos, 2022), el IRS ha relajado estas reglas para abordar la pandemia de COVID-19:

• Los empleadores pueden (pero no están obligados) a dar a los empleados la opción de comenzar, detener o cambiar los montos de sus contribuciones a la FSA a mediados de año, sin un evento que califique (esto inicialmente solo se aplicaba a los cambios de plan en 2020, pero el proyecto de ley de asignaciones que se aprobó a fines de 2020 extendió esta disposición a los años del plan 2021 también).
• El IRS permitió a los empleadores extender los períodos de gracia o los años del plan que estaban programados para terminar en algún momento en 2020, dando a los empleados hasta fines de 2020 para usar los fondos restantes de la FSA.
• Para los años del plan que terminaron en 2020, los montos no utilizados se pueden traspasar a 2021, sin límite en el monto remanente. Y para los años del plan que finalizan en 2021, los montos no utilizados se pueden traspasar a 2022, sin límite en el monto remanente.

Supongamos que accedió a contribuir con $ 2,000 durante el transcurso del año. En febrero, contribuyó con aproximadamente $ 333 cuando se rompió la muñeca. Su FSA le reembolsará la totalidad de los $ 2,000 que prometió contribuir ese año (suponiendo que tenga esa cantidad en gastos médicos documentados de su bolsillo), aunque hasta ahora solo haya hecho $ 333 en contribuciones a la FSA.

Si luego deja su trabajo o es despedido a principios de marzo, no tiene que devolver la diferencia de $ 1,667. Ni siquiera cuenta como ingreso imponible.

¿Qué sucede con los $ 1,667 que se suponía que debías contribuir pero no lo hiciste? Su empleador recibe un golpe financiero de $ 1,667 por ello. Pero no se sienta demasiado culpable. Estos costos del empleador se compensan con los fondos no utilizados confiscados al empleador por otros empleados al final del año.

Dependiendo de las reglas del empleador, se pueden transferir hasta $ 500 al año siguiente en una FSA, o su empleador puede permitir a los empleados dos meses y medio adicionales después del final del año para usar los fondos restantes de la FSA, pero aparte de esas excepciones, los fondos de la FSA que quedan en la cuenta se pierden cada año. (Como se señaló anteriormente, existen excepciones a estos límites para los años del plan que finalizan en 2020 y 2021, lo que permite que se transfieran fondos ilimitados para su uso en 2021 y / o 2022. Esto se debe a la pandemia de COVID-19, y las reglas están programadas para volver a los límites normales después de eso).

Formas de utilizar los fondos de la FSA

Si no está enfermo, no se preocupe. Hay una variedad de formas de utilizar rápidamente el dinero de su FSA. Aquí hay algunas posibilidades que lo ayudarán a evitar perder el dinero que queda en su FSA cuando deje su trabajo.

Hágase chequeos

Hágase un chequeo, o varios. Asegúrese de estar al día con su examen físico anual y consulte con otros médicos que supervisan cualquier tratamiento que esté recibiendo.

Según la ACA, no hay ningún costo para una amplia gama de atención preventiva (siempre que su plan no esté protegido por derechos adquiridos), pero hay servicios adicionales que se pueden brindar durante una visita de bienestar que incurrirán en cargos.

Comprar gafas nuevas

Ahora es un buen momento para que le revisen la vista y para comprarse todos los pares de anteojos (o lentes de contacto) que crea que necesitará en un futuro próximo. ¡Y no te olvides de las gafas de sol! Siempre que las gafas de sol incluyan su receta de corrección de la vista, puede usar los fondos de la FSA para comprarlas.

Reabastecimiento de medicamentos y artículos de cuidado personal

Muchos de los artículos a la venta en los estantes de su farmacia local se pueden comprar con fondos de la FSA. Y gracias a la Ley CARES que se promulgó en 2020, esta lista se amplía para incluir artículos de cuidado personal y de venta libre.

Los productos menstruales y de venta libre ahora son elegibles para la FSA

Las reglas implementadas en 2020 como resultado de la pandemia COVID-19 han ampliado la lista de productos elegibles para la FSA. Los medicamentos de venta libre y los productos menstruales ahora se pueden comprar con fondos de la FSA.

Este cambio de regla es permanente. No es solo por la duración del período de emergencia de COVID-19, sino que también se hizo retroactivo al comienzo de 2020.

Antes de la Ley CARES, los medicamentos de venta libre solo se podían comprar con fondos de la FSA si su médico le recetaba el medicamento, pero ese ya no es el caso.

FSA Store tiene una herramienta de búsqueda donde puede ingresar el tipo de producto que necesita y le permitirá saber si puede usar el dinero de la FSA para comprarlo. Existe una amplia gama de productos elegibles para la FSA que todos usamos con regularidad y que pueden almacenarse si necesita utilizar los fondos de la FSA.

Cosas como vendajes, termómetros, plantillas para zapatos, condones, pruebas de embarazo, bloqueador solar, tampones y toallas sanitarias menstruales, así como medicamentos de venta libre, se pueden comprar con el dinero que está en su FSA, definitivamente una mejor opción que solo perder el dinero.

Terapia de salud mental

Las personas a menudo se encuentran deseando ver a un terapeuta de salud mental, pero no pueden encontrar uno que acepte su seguro médico. Pero puede usar el dinero de la FSA para pagar la atención de salud mental, siempre que se considere médicamente necesario (es decir, para tratar un problema de salud mental, en lugar de para el bienestar general).

Dependiendo de las circunstancias, es posible que deba obtener una carta de necesidad médica para usar los fondos de su FSA, así que asegúrese de hacer preguntas y comprender lo que se necesita antes de contar con los fondos de su FSA para la terapia.

Tratamientos electivos

¿Estaba considerando algún tipo de tratamiento quirúrgico u otro tratamiento médico, pero lo pospuso para un momento más conveniente? Ahora es el momento. Dependiendo de su plan, es posible que pueda usar el dinero de su FSA para pagar los tratamientos médicamente necesarios, como la acupuntura y la atención quiropráctica.

Puede llevar una HSA con usted

Si su empleador ofrece un plan de salud con deducible alto (HDHP) calificado para una HSA y usted se inscribe en él, tendrá la opción de depositar dinero en una cuenta de ahorros para la salud (HSA).

Una HSA le permite ahorrar dinero antes de impuestos para pagar los gastos médicos, al igual que una FSA. Pero las ventajas fiscales de una HSA son mucho más fuertes que las de una FSA. Existen numerosas diferencias entre las FSA y las HSA, a pesar de que ambas son una forma de pagar los gastos médicos con ventajas fiscales.

Si tiene una HSA y deja su trabajo, el dinero se va con usted. Eso es cierto incluso si su empleador depositó el dinero en su HSA en su nombre (a diferencia de sus propias contribuciones).

Y no hay una regla de "úselo o piérdalo" con las HSA, por lo que si no ha necesitado usar los fondos de su HSA para gastos médicos y usted (o su empleador) ha contribuido con dinero a la HSA durante varios años, podría tener una buena cantidad de ahorros en la cuenta.

Cuando deje su trabajo, todo ese dinero seguirá siendo suyo. Si se cambia a un nuevo HDHP (o mantiene su HDHP existente a través de COBRA), puede continuar depositando dinero en su HSA.

Si cambia a un nuevo plan de seguro médico queno esun HDHP (tal vez su nuevo empleador solo ofrece un plan de salud que no califica para una HSA), no puede aportar más dinero a su HSA (hasta que vuelva a tener cobertura HDHP). Pero puede continuar retirando dinero de la HSA para cubrir sus gastos médicos de bolsillo bajo su nuevo plan.

Si tiene una HSA, no es necesario que se apresure a usar el dinero de la cuenta cuando esté planeando dejar su trabajo o al final de cada año.

Otro beneficio de una HSA sobre una FSA es que si tiene dinero en su HSA cuando deja su trabajo, puede usar los fondos de la HSA para pagar las primas de COBRA o las primas de seguro médico pagadas mientras recibe beneficios por desempleo. FSA los fondos nunca pueden utilizarse para pagar ningún tipo de primas de seguro médico, independientemente de la situación.